Служба по предупреждению и борьбе с отмыванием денег (СПБОД) утвердила Приказ № 20 об утверждении Методологии заполнения и передачи специальных форм, относящихся к деятельности или операциям, подпадающих под действие Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и Инструкций по их заполнению.
Документ был опубликован в «МО» от 15 августа и вступит в силу с 1 сентября 2023 г. Недавно нашим изданием был представлен проект, согласно которому физические и юридические лица, участвующие в сделках, стоимость которых превышает 200 тыс. леев, станут субъектами отчетности по электронной идентификации клиентов, в том числе аудиторы, юридические лица и индивидуальные предприниматели, оказывающие в качестве основной экономической или профессиональной деятельности услуги бухгалтерских и налоговых консультаций.
Так, приложениями к Приказу № 20/2023 являются инструкцией по заполнению специальной формы для банков; единиц по обмену валюты; инвестиционных компаний, компаний по ведению реестров и Единого центрального депозитария ценных бумаг; профессиональных участники рынка страхования жизни; небанковских кредитных организаций; ссудно-сберегательных ассоциаций; агентств недвижимости; поставщиков платежных услуг и эмитентов электронных денег; нотариусов; организаторов азартных игр; физических и юридических лиц, торгующими товарами (в том числе физическими и юридическими лицами, осуществляющими деятельность с драгоценными металлами и драгоценными камнями) только в случае осуществления расчетов денежными средствами, независимо от того, осуществляется ли сделка посредством одной операции или нескольких операций, имеющих между собой связь; лиц, которые хранят, продают произведения искусства или выступают посредниками в торговле произведениями искусства, в том числе при осуществлении данной деятельности художественными галереями и аукционными домами, а также резиденты свободных экономических зон.
В соответствии с Методологией, специальные формы по проведенным операциям будут предоставляться в СПБОД исключительно в электронном виде, по защищенному каналу передачи данных или с использованием специализированного программного обеспечения, которое будет предложено Службой.
Как с Методологией, так и с утвержденными формами можно ознакомиться в МО № 314-317 от 15 августа.