В списки участвующих и подотчетных юрисдикций, с которыми Республика Молдова осуществляет автоматический обмен информацией о финансовых счетах1, внесены изменения. Министерство финансов опубликовало в 16 октября в МО Приказ № 103/2025, который уже вступил в силу.
Так, из обоих списков были исключены некоторые юрисдикции. Согласно приказу, из списка юрисдикций, подписавших Многостороннее соглашение компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах2, от которых Государственная налоговая служба будет получать информацию в соответствии с Соглашением, исключаются следующие юрисдикции: Либерия, Марокко, Монголия и Тунис. Всего по состоянию на 16 октября в этот список включены 118 юрисдикций.
В то же время, национальный налоговый орган больше не будет предоставлять информацию, охватываемую Соглашением, 12 другим юрисдикциям: Доминике, Каймановым островам, островам Тёркс и Кайкос, Кувейту, Либерии, Макао, Марокко, Монголии, Оману, Сент-Винсенту и Гренадинам, Тунису и Вануату. ГНС обеспечит автоматический обмен информацией в налоговых целях с компетентными органами 110 других стран.
______________________________________
1 Приложения № 1 и № 2 к Приказу МФ № 103/2023.
2 Ратифицировано Республикой Молдова Законом № 45/2022.