Перечни юрисдикций, с которыми Республика Молдова осуществляет автоматический обмен информацией о финансовых счетах, будут существенно сокращены. Проект приказа, разработанный Министерством финансов, предусматривает уменьшение как числа участвующих юрисдикций (предоставляющих информацию Республике Молдова), так и числа подотчётных юрисдикций (которым Республика Молдова предоставляет соответствующую информацию) в рамках Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.

Документ вынесен на публичные консультации, которые завершатся 6 июля 2026 года. Согласно проекту:

• Приложение № 1 к Приказу МФ № 103/2023 (Список участвующих юрисдикций) будет включать 82 юрисдикции вместо 118, содержащихся в списке в настоящее время;
• Приложение № 2 к указанному приказу (Список подотчётных юрисдикций) будет сокращено со 110 государств до 73 стран.

Напомним, что информация, которая согласно Соглашению составляет предмет обмена между компетентными органами, определена в ст. 3 Закона № 69/2023. В то же время указанным законом предусмотрено, что Государственная налоговая служба является компетентным органом по осуществлению автоматического обмена информацией о финансовых счетах. Эта информация передаётся не позднее 30 сентября календарного года, следующего за годом, к которому она относится.

Кроме того, именно налоговый орган обращается в Министерство финансов с запросом о корректировке списков участвующих и подотчётных юрисдикций.