Beneficiarul efectiv este orice persoană fizică ce deţine sau controlează în ultimă instanţă clientul şi/sau persoana fizică în numele ori în interesul căruia/căreia se realizează, direct sau indirect, o activitate sau o tranzacţie. (art. 52 din Legea 308/2017)

Conform modificărilor aduse Legii nr. 308/2017 privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării…