Форма отчетности о фондах и экономических ресурсах, подпадающих под действие Закона № 25/2016, будет утверждена приказом Государственной налоговой службы, проект которого вынесен на общественные консультации соответствующим органом. Отчет будет представляться 26 видами субъектов, которые при заполнении формы укажут информацию о 30 видах деятельности или сделках, в рамках которых выявлены средства и экономические ресурсы субъектов, к которым применяются международные ограничительные меры.

Согласно вышеуказанному закону, ГНС является компетентным государственным органом в контексте реализации этих мер, а именно в случае замораживания фондов или экономических ресурсов. Субъекты отчетности, применяя установленные меры предосторожности в отношении клиентов с целью определить, включает ли сделка субъектов ограничений или связанных с ними лиц либо касается имущества, подпадающего под действие закона, при их обнаружении обязаны незамедлительно передать в ГНС отчет, в котором указаны данные о лицах, договорах и счетах, а также описание и общая стоимость имущества.

Поскольку механизм и образец отчетности устанавливаются приказом директора ГНС, ведомство разработало его проект. Заинтересованные стороны могут внести предложения и замечания по документу до 9 февраля 2024 г.