Новые положения¹ Закона № 308/2017 устанавливают, что реестр платежных и банковских счетов, банковских ячеек физических и юридических лиц должен позволять оперативную автоматизированную идентификацию всех физических и юридических лиц, владеющих или контролирующих платежные счета, идентифицированные по коду IBAN платежные счета, банковские счета и банковские ячейки. Для введения в действие этих норм Государственная налоговая служба разработала и вынесла на общественное обсуждение проект поправок в Инструкцию по учету налогоплательщиков².

Так,  идентификационными данными владельца счета (фамилия, имя, дата рождения, государственный идентификационный номер, место жительства), а также выгодоприобретающего собственника (страна пребывания, гражданство, подробная информация об интересах, генерирующих получаемую выгоду) предлагается дополнить:

• Свидетельство об открытии банковских счетов и/или платежных счетов (приложение №8);
• Свидетельство об открытии банковских счетов и/или платежных счетов иностранных лиц и резидентов, имеющих временное удостоверение личности (приложение № 8¹);
• Информацию об открытии/закрытии банковских счетов за рубежом (приложение № 9);
• Информацию об открытых банковских ячейках и об их выгодоприобретающем собственнике (приложение № 23);
• Информацию об изменении или закрытии банковских ячеек или информации об их выгодоприобретающем собственнике (приложение № 24).

Предложения и замечания заинтересованных сторон могут быть представлены до 18 марта на адрес лица, ответственного за разработку проекта: Игорь Чеботаренко, главный инспектор Главного управления методологии налогов и сборов, номер телефона 022-82-34-14, е-майл: igor.cebotarenco@sfs.md.

__________________________________________

¹ Дополнения, внесенные Законом № 268/2024 о внесении изменений в некоторые нормативные акты (дополнительное внедрение во внутреннюю нормативную базу Рекомендаций Международной группы финансовых действий).

² Утверждена Приказом ГНС № 352/2017.