Potrivit noilor prevederi¹ ale Legii nr. 308/2017, registrul conturilor de plăți și bancare, al casetelor de siguranță ale persoanelor fizice și juridice trebuie să permită identificarea automatizată, promptă, a tuturor persoanelor fizice sau juridice care dețin sau controlează conturi de plăți, conturi bancare identificate prin codul IBAN și casete de siguranță. În scopul implementării acestor reglementări, Serviciul Fiscal de Stat a elaborat și propune pentru consultări publice proiectul de modificare a unor anexe la Instrucțiunea privind evidența contribuabililor².

Astfel,  cu datele de identitate ale persoanei împuternicite a titularului contului (nume, prenume, codul fiscal, data nașterii, adresa de domiciliu, țara de reședință, cetățenia) și cu date suplimentare aferente beneficiarului efectiv al contului (data nașterii, adresa de domiciliu, țara de reședință, cetățenia, detaliile intereselor generatoare de beneficii deținute) urmează a fi completate:

• Certificatul privind deschiderea conturilor bancare și/sau conturilor de plăți (anexa nr. 8);
• Certificatul privind deschiderea conturilor bancare şi/sau conturilor de plăţi persoanelor străine şi persoanelor rezidente care deţin act de identitate provizoriu (anexa nr. 8¹);
• Informația privind deschiderea/închiderea conturilor bancare în străinătate (anexa nr. 9);
• Informația privind casetele de siguranţă deschise şi beneficiarul efectiv al acestora (anexa nr. 23);
• Informația privind modificarea sau închiderea casetelor de siguranţă ori a informaţiei cu privire la beneficiarul efectiv al acestora (anexa nr. 24).

Propunerile și obiecțiile părților interesate pot fi prezentate până la data de 18 martie la adresa persoanei responsabile pentru elaborarea proiectului: Igor Cebotarenco, inspector principal (Direcția generală metodologia impozitelor și taxelor), număr telefon  022-82-34-14, e-mail:  igor.cebotarenco(at)sfs.md.

^{______________________________________________________}

¹ Completări aprobate Legea nr. 268/2024 pentru modificarea unor acte normative (implementarea suplimentară în cadrul normativ intern a Recomandărilor Grupului de Acțiune Financiară Internațională).

² Aprobată prin Ordinul SFS nr. 352/2017.