Государственная налоговая служба сообщает о начале разработки приказа об отчетности по фондам и экономическим ресурсам, подпадающим под действие Закона №25/2016 о применении международных ограничительных мер. Заинтересованные стороны могут представить предложения и мнения для разработки проекта на электронный адрес лица, ответственного за разработку документа: sandu.pantaz(at)sfs.md .
Напомним, вышеуказанный закон устанавливает, механизм и образец отчетности устанавливаются приказом директора ГНС. Субъекты отчетности в соответствии с законодательством о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма обязаны незамедлительно передавать в Государственную налоговою службу отчет, который должен содержать данные о лицах, договорах и счетах, а также описание и общую стоимость имущества, если сделка включает субъектов ограничений или связанных с ними лиц либо касается имущества, подпадающего под действие Закона №25/2016. Также ГНС вправе заморозить фонды или экономические ресурсы, которые находятся в собственности, владении либо под прямым или косвенным контролем физических или юридических лиц, которые были определены как субъекты ограничений.
В соответствии с положениями указанного закона, международными ограничительными мерами являются санкции и другие ограничительные меры в отношении правительств определенных государств, негосударственных субъектов либо физических или юридических лиц, принятые Советом Безопасности Организации Объединенных Наций, Европейским Союзом, другими международными организациями, а также посредством односторонних решений РМ или других государств в целях поддержания международного мира и безопасности, предупреждения и борьбы с терроризмом, обеспечения соблюдения основных прав и свобод человека, развития и укрепления демократии и правового государства, а также в других целях, в соответствии с задачами международного сообщества и международным правом.
Субъектами ограничений могут стать государства, правительства этих государств, негосударственные субъекты, физические или юридические лица, являющиеся объектом определенных международных ограничительных мер.
Закон № 25/2016 устанавливает 11 ограничительных мер, в том числе экономического характера (полное или частичное приостановление экономических отношений; замораживание фондов или экономических ресурсов; ограничения на импорт, экспорт, транзит, услуги, транспорт или коммуникации и т.д.).